0000878526错误的2021Q212/3115.910.11.71.00.41234.501.0000008785262021-01-012021-06-30xbrli:共享00008785262021-07-30iso4217:美元00008785262021-06-3000008785262020-12-31iso4217:美元xbrli:共享00008785262021-04-012021-06-3000008785262020-04-012020-06-3000008785262020-01-012020-06-300000878526us-gaap:CommonStockMember2020-12-310000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2020-12-310000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000878526us-gaap:CommonStockMember2021-01-012021-03-3100008785262021-01-012021-03-310000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2021-01-012021-03-310000878526us-gaap:CommonStockMember2021-03-310000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2021-03-310000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100008785262021-03-310000878526us-gaap:CommonStockMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:CommonStockMember2021-06-300000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2021-06-300000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000878526us-gaap:CommonStockMember2019-12-310000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2019-12-310000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-3100008785262019-12-310000878526us-gaap:CommonStockMember2020-01-012020-03-3100008785262020-01-012020-03-310000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2020-01-012020-03-310000878526us-gaap:CommonStockMember2020-03-310000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2020-03-310000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100008785262020-03-310000878526us-gaap:CommonStockMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:CommonStockMember2020-06-300000878526us-gaap:RetainedEarningsMember2020-06-300000878526us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000008785262020-06-300000878526ntus:COVID19会员2021-01-012021-03-310000878526us-gaap:CostOfSalesMemberntus:COVID19会员2021-01-012021-03-310000878526ntus:COVID19会员us-gaap:SellingAndMarketingExpenseMember2021-01-012021-03-310000878526us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMemberntus:COVID19会员2021-01-012021-03-310000878526us-gaap:UnbilledRevenuesMember2020-12-310000878526us-gaap:UnbilledRevenuesMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:UnbilledRevenuesMember2021-06-3000008785262021-07-012021-06-3000008785262022-01-012021-06-3000008785262023-01-012021-06-3000008785262024-01-012021-06-3000008785262025-01-012021-06-300000878526us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2021-06-300000878526us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2020-12-310000878526us-gaap:CustomerRelationshipsMember2021-06-300000878526us-gaap:CustomerRelationshipsMember2020-12-310000878526us-gaap:TradeNamesMember2021-06-300000878526us-gaap:TradeNamesMember2020-12-310000878526us-gaap:软件开发成员2021-06-300000878526us-gaap:软件开发成员2020-12-310000878526us-gaap:PatentsMember2021-06-300000878526us-gaap:PatentsMember2020-12-310000878526us-gaap:ServiceAgreementsMember2021-06-300000878526us-gaap:ServiceAgreementsMember2020-12-310000878526us-gaap:IntellectualPropertyMember2021-06-300000878526us-gaap:IntellectualPropertyMember2020-12-310000878526us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:CustomerRelationshipsMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:TradeNamesMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:软件开发成员2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:PatentsMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:ServiceAgreementsMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:CustomerRelationshipsMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:CustomerRelationshipsMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:CustomerRelationshipsMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:TradeNamesMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:TradeNamesMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:TradeNamesMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:软件开发成员2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:软件开发成员2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:软件开发成员2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:ServiceAgreementsMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:ServiceAgreementsMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:ServiceAgreementsMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:软件开发成员us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:软件开发成员us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:软件开发成员us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:软件开发成员us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:LandMember2021-06-300000878526us-gaap:LandMember2020-12-310000878526us-gaap:BuildingMember2021-06-300000878526us-gaap:BuildingMember2020-12-310000878526us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2021-06-300000878526us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2020-12-310000878526us-gaap:FurnitureAndFixturesMember2021-06-300000878526us-gaap:FurnitureAndFixturesMember2020-12-310000878526us-gaap:ComputerEquipmentMember2021-06-300000878526us-gaap:ComputerEquipmentMember2020-12-310000878526ntus: 演示和外借设备成员2021-06-300000878526ntus: 演示和外借设备成员2020-12-31ntus:计划0000878526us-gaap:CostOfSalesMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:CostOfSalesMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:CostOfSalesMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:CostOfSalesMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:SellingAndMarketingExpenseMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:SellingAndMarketingExpenseMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:SellingAndMarketingExpenseMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:SellingAndMarketingExpenseMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2020-01-012020-06-300000878526us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMember2021-04-012021-06-300000878526us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMember2020-04-012020-06-300000878526us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMember2021-01-012021-06-300000878526us-gaap:GeneralAndAdministrativeExpenseMember2020-01-012020-06-30xbrli: 纯0000878526srt:最小成员2021-06-300000878526srt:最大成员2021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMembersrt:最大成员2021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员srt:最小成员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员srt:最小成员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMemberus-gaap:LondonInterbankOfferedRateLIBORMember2021-01-012021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMembersrt:最大成员us-gaap:LondonInterbankOfferedRateLIBORMember2021-01-012021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMemberus-gaap:FederalFundsEffectiveSwapRateMember2021-01-012021-06-300000878526ntus:花旗银行全国协会会员us-gaap:RevolvingCreditFacilityMemberus-gaap:LondonInterbankOfferedRateLIBORMember2021-01-012021-06-30ntus:segment0000878526国家:美国2021-04-012021-06-300000878526国家:美国2020-04-012020-06-300000878526国家:美国2021-01-012021-06-300000878526国家:美国2020-01-012020-06-300000878526ntus:外国会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:外国会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:外国会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:外国会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:神经科产品会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:神经科产品会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:神经科产品会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:神经科产品会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:神经科产品会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:神经科产品会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:神经科产品会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:神经科产品会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:神经科产品会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:神经科产品会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:神经科产品会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:神经科产品会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:新生儿护理产品会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:新生儿护理产品会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:新生儿护理产品会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:新生儿护理产品会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:新生儿护理产品会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:新生儿护理产品会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:新生儿护理产品会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:新生儿护理产品会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员ntus:服务会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员ntus:服务会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员ntus:服务会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员ntus:服务会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:新生儿护理产品会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:Otometrics会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:Otometrics会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:Otometrics会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:设备和系统成员ntus:Otometrics会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:Otometrics会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:Otometrics会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:Otometrics会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:医疗用品会员ntus:Otometrics会员2020-01-012020-06-300000878526ntus:Otometrics会员2021-04-012021-06-300000878526ntus:Otometrics会员2020-04-012020-06-300000878526ntus:Otometrics会员2021-01-012021-06-300000878526ntus:Otometrics会员2020-01-012020-06-300000878526国家:美国2021-06-300000878526国家:美国2020-12-310000878526国家:IE2021-06-300000878526国家:IE2020-12-310000878526国家:CA2021-06-300000878526国家:CA2020-12-310000878526ntus:外国会员2021-06-300000878526ntus:外国会员2020-12-31
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
 
形式 10-Q
 
根据 1934 年证券交易法第 13 条或第 15(d) 条的季度报告
对于已结束的季度 2021 年 6 月 30 日
 
根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15(d) 条的过渡报告
过渡期从                      to                     
委托档案号: 000-33001
 
NATUS 医疗公司有组织的
(注册人在其章程中指定的确切姓名)
 
 
特拉华州 77-0154833
(州或其他司法管辖区
公司或组织)
 (美国国税局雇主
身份证号码。)
科尔中心公园大道 6701 号,120 套房, 普莱森顿, CA 94566
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
(925) 223-6700
(注册人的电话号码,包括区号)

根据该法案第 12(b) 条注册的证券:
每个班级的名称交易代码注册的每个交易所的名称
普通股,每股面值 0.001 美元国大纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球市场)

用复选标记表明注册人 (1) 是否已提交了 1934 年证券交易法第 13 条或第 15(d) 条要求在过去 12 个月内(​​或注册人被要求提交的较短期间)提交的所有报告此类报告),并且 (2) 在过去 90 天内一直遵守此类提交要求。    Yes      No  
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(​​或在注册人被要求提交的较短时间段内)以电子方式提交了根据 ST 条例第 405 条(本章第 232.405 条)要求提交的所有交互式数据文件此类文件)。    Yes      No  
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第 12b-2 条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”或“新兴成长型公司”的定义:
大型加速过滤器   加速文件管理器 
非加速文件管理器 
  
  较小的报告公司 
  新兴成长型企业 
如果是新兴成长型公司,如果注册人选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13(a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则,请用复选标记表明。  
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如《交易法》第 12b-2 条所定义)。是的      No  
截至 2021 年 7 月 30 日,注册人普通股的已发行和流通股数量(面值 0.001 美元)为 34,130,686.


目录
NATUS 医疗公司
目录
页码

-2-

目录
第 I 部分。 财务信息
项目 1. 财务报表
NATUS 医疗公司和子公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
(以千计,不包括股份和每股金额)
2021 年 6 月 30 日2020 年 12 月 31 日
资产
当前资产:
现金及现金等价物$62,494 $82,082 
应收账款,扣除呆账准备金 $6,130 2021 年和 $6,213 in 2020
92,793 93,133 
库存68,350 75,650 
预付费用和其他流动资产22,062 20,837 
流动资产总额245,699 271,702 
财产和设备,净23,552 24,516 
经营租赁使用权资产10,946 11,669 
无形资产,净额80,054 92,741 
善意150,482 151,299 
递延所得税26,349 27,563 
其他资产19,136 20,904 
总资产$556,218 $600,394 
负债和股东权益
流动负债:
应付账款$26,892 $23,429 
长期债务的流动部分 50,000 
预计负债45,253 44,236 
递延收入24,465 21,308 
经营租赁负债的流动部分5,853 6,779 
流动负债总额102,463 145,752 
其他负债17,829 18,451 
经营租赁负债8,061 8,959 
长期债务,扣除流动部分 5,840 
递延所得税10,038 10,298 
负债总额138,391 189,300 
股东权益:
普通股,美元0.001 面值, 120,000,000 授权股份;已发行和流通的股份 34,132,106 2021 年和 33,911,703 in 2020
347,818 342,828 
优先股,美元0.001 面值; 10,000,000 授权股份; no 2021 年和 2020 年已发行和流通的股票
  
留存收益77,169 71,309 
累计其他综合损失(7,160)(3,043)
股东权益总额417,827 411,094 
总负债和股东权益$556,218 $600,394 
随附附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
-3-

目录
NATUS 医疗公司和子公司
简明综合经营报表
(未经审计)
(以千计,每股金额除外)
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
收入$115,978 $84,780 $230,904 $194,163 
收入成本47,843 42,573 94,531 87,506 
无形资产摊销1,734 1,654 3,485 3,322 
毛利66,401 40,553 132,888 103,335 
营业费用:
营销和销售29,488 22,802 58,459 53,532 
研究与开发14,249 14,336 28,289 31,905 
一般和行政12,610 11,187 27,462 24,368 
无形资产摊销3,919 3,644 7,816 7,305 
重组121 621 327 1,492 
总运营费用60,387 52,590 122,353 118,602 
经营收入(损失)6,014 (12,037)10,535 (15,267)
其他费用,净额(651)(757)(2,307)(2,251)
计提(受益)所得税前的收入(损失)5,363 (12,794)8,228 (17,518)
所得税(受益)准备金1,899 (3,891)2,368 (5,018)
净收入(亏损)$3,464 $(8,903)$5,860 $(12,500)
每股净收益(亏损):
基本的$0.10 $(0.26)$0.17 $(0.37)
$0.10 $(0.26)$0.17 $(0.37)
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均份额:
基本的33,637 33,827 33,628 33,624 
33,871 33,827 33,845 33,624 
随附附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
-4-

目录
NATUS 医疗公司和子公司
综合收益(损失)简明综合报表
(未经审计)
(以千计,每股金额除外)
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
净收入(亏损)$3,464 $(8,903)$5,860 $(12,500)
其他综合收益(亏损),税后净额:
外币换算调整2,167 3,116 (4,327)(902)
利率互换指定为现金流量对冲142 65 210 (110)
其他综合收益(亏损),税后净额2,309 3,181 (4,117)(1,012)
综合收益(亏损)5,773 (5,722)1,743 (13,512)
随附附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

-5-

目录
NATUS 医疗公司和子公司
股东权益简明综合报表
(未经审计)
(以千计,每股金额除外)
 普通股保留
收益
积累
其他
综合的
收入(损失)
股东
公平
 分享数量
余额,2020 年 12 月 31 日33,911,703 $342,828 $71,309 $(3,043)$411,094 
限制性股票单位的归属19,650 — — — — 
限制性股票奖励的净发行量222,899 — — — — 
股票补偿费用— 3,018 — — 3,018 
与股权奖励的股份净额结算相关的已缴税款(57,357)(1,150)— — (1,150)
其他综合损失— — — (6,426)(6,426)
净利— — 2,396 — 2,396 
余额,2021 年 3 月 31 日34,096,895 $344,696 $73,705 $(9,469)$408,932 
限制性股票奖励的净发行量10,573 — — — — 
员工股票购买计划28,158 612 — — 612 
股票补偿费用— 2,604 — — 2,604 
与股权奖励的股份净额结算相关的已缴税款(3,520)(94)— — (94)
其他综合收入— — — 2,309 2,309 
净亏损— — 3,464 — 3,464 
余额,2021 年 6 月 30 日34,132,106 $347,818 $77,169 $(7,160)$417,827 

 普通股保留
收益
积累
其他
综合的
收入(损失)
股东
公平
 分享数量
余额,2019 年 12 月 31 日34,148,700 $344,476 $87,922 $(16,275)$416,123 
限制性股票单位的归属14,033 — — — — 
限制性股票奖励的净发行量162,212 — — — — 
股票补偿费用— 2,198 — — 2,198 
回购公司股票(465,117)(10,495)— — (10,495)
与股权奖励的股份净额结算相关的已缴税款(57,695)(1,883)— — (1,883)
其他综合损失— — — (4,193)(4,193)
净亏损— — (3,597)— (3,597)
余额,2020 年 3 月 31 日33,802,133 $334,296 $84,325 $(20,468)$398,153 
限制性股票奖励的净发行量40,483 — — — — 
员工股票购买计划30,955 658 — — 658 
股票补偿费用— 2,427 — — 2,427 
与股权奖励的股份净额结算相关的已缴税款(1,848)(43)— — (43)
其他综合收入— — — 3,181 3,181 
净利— — (8,903)— (8,903)
余额,2020 年 6 月 30 日33,871,723 $337,338 $75,422 $(17,287)$395,473 
随附附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

-6-

目录
NATUS 医疗公司和子公司
现金流量的简明综合报表
(未经审计)
(以千计)
 六个月结束
6 月 30 日,
 20212020
经营活动:
净收入(亏损)$5,860 $(12,500)
调整净收入(亏损)与经营活动提供的净现金:
应收账款损失准备287 948 
折旧和摊销14,450 13,677 
财产和设备处置损失9 22 
保修准备金1,014 1,280 
基于股份的薪酬5,622 4,664 
销售型租赁开始时的损失3 1,095 
权益法投资亏损265  
经营资产和负债的变化:
应收账款2,203 27,248 
库存7,034 (11,194)
预付费用和其他资产(796)(4,066)
应付账款3,614 4,324 
预计负债(19)(16,343)
递延收入3,444 302 
递延所得税1,106 155 
经营活动提供的现金净额44,096 9,612 
投资活动:
购买财产和设备(1,967)(6,927)
购买权益法投资(1,000) 
用于投资活动的净现金(2,967)(6,927)
融资活动:
股票期权行权和员工股票购买计划的购买收益612 658 
回购普通股 (10,495)
与股权奖励的股份净额结算相关的已缴税款(1,244)(1,926)
融资租赁负债的本金支付(216)(242)
借贷所得 60,000 
借款付款(57,000)(28,000)
(用于)筹资活动提供的现金净额(57,848)19,995 
汇率变动对现金及现金等价物的影响(2,869)(1,099)
现金及现金等价物的净增(减)额(19,588)21,581 
现金及现金等价物,期初82,082 63,297 
现金和现金等价物,期末$62,494 $84,878 
现金流量信息的补充披露:
支付利息的现金$860 $1,561 
支付所得税的现金$1,671 $4,667 
非现金投资活动:
包括在应付账款中的财产和设备$35 $(13)
库存转入财产和设备$588 $525 
租赁资产转为销售型租赁$13 $2,365 
随附附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
-7-

目录
NATUS 医疗公司和子公司
简明综合财务报表附注(未经审计)

1 - 列报基础和重要会计政策
随附的 Natus Medical Incorporated 中期简明合并财务报表(“我们”、“我们的”或“我们的”)是根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的。除下文附注 1 中另有说明外,编制中期简明合并财务报表时所遵循的会计政策在所有重大方面均与我们的 10-K 表格年度报告中包含的合并财务报表附注 1 中的会计政策一致。截至 2020 年 12 月 31 日的年度。
中期财务报告按照证券交易委员会的规章制度编制;因此,这些报告不包括 GAAP 要求的年度财务报表的所有信息和注释。中期财务信息未经审计,反映了管理层认为公允列报中期财务状况、经营业绩和现金流量所需的所有正常调整。我们已对前期进行了某些重新分类以符合当前期间的列报。截至 2020 年 12 月 31 日的合并资产负债表源自经审计的财务报表,但不包括 GAAP 要求的所有披露。随附的财务报表应与我们截至 2020 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格年度报告中包含的财务报表一起阅读。
截至 2021 年 6 月 30 日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至 2021 年 12 月 31 日的年度的预期业绩。随附的简明合并财务报表包括我们的账目和我们的全资子公司。所有公司间账户和交易均已在合并中抵销。
COVID-19 对我们财务报表的影响
2020 年 3 月 11 日,世界卫生组织宣布 COVID-19 为全球大流行病,并建议在全球范围内采取广泛的遏制和缓解措施。从那时起,我们建立了我们认为必要的协议,以在我们的制造设施中安全运行,与客户和供应商进行虚拟互动,并在可能的情况下远程工作。随着我们的神经和新生儿护理业务的销售额恢复到大流行前的水平,我们的业务继续复苏。我们更集中在欧洲的听力与平衡业务的销售额已部分恢复,但仍低于大流行前的水平。
已经制定了各种政府计划,为受 COVID-19 影响的企业提供财务救济,包括加拿大 COVID-19 经济应对计划下的加拿大紧急工资补贴(“CEWS”)和加拿大紧急租金补贴(“CERS”)。我们收到了 $2.9 在截至 2021 年 3 月 31 日的三个月内,CEWS 的工资补贴为 100 万美元。我们的政策是以相同的方式对这些补贴进行会计处理,以抵消在我们合理保证收到付款的期间与它们相关的费用。在截至 2021 年 6 月 30 日的六个月中,我们确认减少了 $0.4 百万销售成本,$1.3 百万的营销和销售费用,以及 $1.2 这些补贴的简明综合运营报表中的研发费用为 100 万美元。过往期间未收到或确认 CEWS 项下的工资补贴。截至 2021 年 6 月 30 日,我们已收集所有记录的金额,并继续寻求适用的额外减免。
在 COVID-19 未来未知影响的背景下,我们使用我们目前可以合理获得的信息评估了各种会计估计和其他事项,包括需要考虑预测财务信息的事项。我们评估的会计估计和其他事项包括但不限于我们的呆账准备、库存和保修准备金、股票补偿、商誉和其他长期资产、金融资产、税收资产和收入的估值准备认出。虽然根据我们目前对这些估计的评估,截至 2021 年 6 月 30 日止三个月和六个月,对我们的合并财务报表没有重大影响,但随着我们可以获得更多信息,我们对这些估计的未来评估,包括我们当时对
-8-

目录
大流行的持续时间、范围和严重程度,以及其他因素,可能会对我们未来报告期间的合并财务报表产生重大不利影响。

最近采用的会计公告
没有任何。

2 - 收入
    呈列期间的未开票应收账款(“AR”)主要指根据相关履约义务的相对售价确认的收入与安排中的合同开票条款之间的差额。呈列期间的递延收入主要与延期服务合同、安装和培训有关,服务费已提前开具账单。相关递延收入通常在延长的服务期间或安装和培训完成时按比例确认。
下表总结了截至 2021 年 6 月 30 日止六个月的未开票应收账款和递延收入余额的变化(以千计):
未计费 AR,2020 年 12 月 31 日$1,925 
添加62 
转为应收账款(61)
未计费 AR,2021 年 6 月 30 日$1,926 
递延收入,2020 年 12 月 31 日$25,723 
添加17,144 
收入确认(13,723)
递延收入,2021 年 6 月 30 日$29,144 

    2021 年 6 月 30 日,递延收入的短期部分为24.4 百万美元和美元的长期部分4.7 万元分别计入合并资产负债表的递延收入和其他长期负债。截至 2021 年 6 月 30 日,我们预计将确认与递延收入相关的收入约为 $15.9 million in 2021, $10.1 million in 2022, $1.7 million in 2023, $1.0 2024 年为 100 万美元,以及0.4 million thereafter.

3 - 每股收益
基本每股收益和摊薄每股收益的组成部分,以及由于影响会产生反摊薄而被排除在每股摊薄亏损计算之外的股份如下(以千为单位,每股金额除外):
三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
2021202020212020
净收入(亏损)$3,464 $(8,903)$5,860 $(12,500)
加权平均普通股33,637 33,827 33,628 33,624 
股票奖励的稀释效应234  217  
稀释股份33,871 33,827 33,845 33,624 
每股基本收益(亏损)$0.10 $(0.26)$0.17 $(0.37)
每股摊薄收益(亏损)$0.10 $(0.26)$0.17 $(0.37)
计算稀释每股收益时不包括的股份 28  70 

4 - 可疑账户准备金

-9-

目录
我们根据我们经营所在市场的历史收款经验、客户特定信息(例如破产申请或客户流动性问题)、当前状况以及合理且可支持的预测,估计可疑、可能无法收回的应收账款在其开始时的终生准备金关于未来。
我们的呆账准备在我们的合并资产负债表上作为应收账款的减少列示。当已用尽所有内部努力收回应收款项时,将其撇销并从储备中解除。
呆账准备活动明细如下(单位:千):
三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
2021202020212020
余额,期初$6,085 $7,292 $6,213 $7,384 
计入费用的增加186 426 287 948 
冲销备抵(141)(179)(370)(793)
余额,期末$6,130 $7,539 $6,130 $7,539 

5 - 库存
库存包括以下内容(以千计):
2021 年 6 月 30 日2020 年 12 月 31 日
原材料和组件$19,341 $22,583 
在制品1,841 2,294 
完成品60,362 65,695 
总库存81,544 90,572 
减:非流动存货(13,194)(14,922)
库存,当前$68,350 $75,650 
截至 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日,我们已将 $13.2 million and $14.9 万元,分别作为其他资产的存货。该库存主要包括用于维修客户根据保修义务和延长服务合同持有的产品的服务组件,包括我们不再销售的产品的服务组件、为终身购买而购买的库存以及周转缓慢的库存。我们相信这些库存将用于其预期目的。

6 – 无形资产
-10-

目录
下表总结了无形资产余额总额和净额的组成部分(以千计):
 2021 年 6 月 30 日2020 年 12 月 31 日
 总的
携带
数量
积累
减值
积累
摊销
上网本
价值
总的
携带
数量
积累
减值
积累
摊销
上网本
价值
使用寿命确定的无形资产:
技术$110,953 $(12,464)$(67,156)$31,333 $112,138 $(12,480)$(64,203)$35,455 
客户相关93,174 (50)(55,258)37,866 94,526 (50)(51,247)43,229 
商品名称46,682 (3,619)(34,646)8,417 47,058 (3,677)(31,890)11,491 
内部开发的软件13,281  (12,937)344 13,281  (12,845)436 
专利2,767 (133)(2,634) 2,810 (133)(2,677) 
服务协议1,190  (1,139)51 1,190  (1,119)71 
有使用寿命的无形资产$268,047 $(16,266)$(173,770)$78,011 $271,003 $(16,340)$(163,981)$90,682 
使用寿命不确定的无形资产:
知识产权$2,043 $ $— $2,043 $2,059 $ $— $2,059 
无形资产总额$270,090 $(16,266)$(173,770)$80,054 $273,062 $(16,340)$(163,981)$92,741 

使用寿命有限的无形资产按其加权平均使用寿命摊销,即 14 多年的技术, 10 与客户相关的无形资产的年数, 7 商号的年份, 6 内部开发软件的年数, 13 年的专利, 2 服务协议和 11 年加权平均。
内部开发的软件包括 $11.1 与开发内部使用的计算机软件所产生的费用有关的百万美元和2.2 万元,用于开发待售软件。
与使用寿命确定的无形资产相关的摊销费用如下(单位:千):
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
技术$1,778 $1,698 $3,573 $3,410 
客户相关2,376 2,123 4,736 4,264 
商品名称1,489 1,467 2,972 2,933 
内部开发的软件42 69 92 137 
服务协议$10 $10 20 20 
总摊销$5,695 $5,367 $11,393 $10,764 

上面显示的摊销费用金额包括内部开发的非持有用于出售的软件 $24 thousand and $48 截至 2021 年 6 月 30 日的三个月和六个月,分别为 1000 万美元,作为一般和行政运营费用记录在我们的损益表中。上面显示的摊销费用金额包括持有待售的内部开发软件 $18 thousand and $44 截至 2021 年 6 月 30 日的三个月和六个月分别为 1000 万美元,在我们的损益表中记录为销售成本。
-11-

目录
与可摊销无形资产相关的预计摊销费用如下(单位:千):
截至 2021 年 12 月 31 日的六个月$10,741 
202218,089 
202315,317 
202413,361 
202512,744 
20262,428 
此后5,331 
预计总摊销费用$78,011 

7 – 善意
商誉账面价值及余额变动情况如下(单位:千):
2020 年 12 月 31 日$151,299 
外币换算(817)
2021 年 6 月 30 日$150,482 

8 - 财产和设备,净
财产和设备,净包括以下(以千计):
2021 年 6 月 30 日2020 年 12 月 31 日
土地$1,788 $1,792 
建筑物7,235 7,365 
租赁权益改良7,443 8,050 
融资租赁使用权资产2,526 2,555 
设备和家具20,756 22,148 
计算机软件和硬件10,941 10,246 
演示和借用设备3,649 3,086 
54,338 55,242 
累计折旧(30,786)(30,726)
全部的$23,552 $24,516 
财产和设备的折旧费用约为 $1.5 million and $3.0 在截至 2021 年 6 月 30 日的三个月和六个月内分别为百万美元和大约 $1.6 million and $3.2 2020 年 6 月 30 日止三个月和六个月。

9 - 产品保修准备金
我们为一般情况下的产品提供保修 一年 在长度上。在某些情况下,法规可能要求我们提供超出典型保修期的维修或补救措施。如果任何产品存在缺陷,我们可能会产生额外的维修和补救费用。服务、维修和校准服务由我们拥有的设施和供应商根据合同提供。
我们根据历史经验在销售时累计估计的产品保修成本。保修准备金包含在预期未来维修产品成本的应计负债中。储备金的增加是基于管理层对可能负债的最佳估计。我们在确定储备金额时综合考虑材料和劳动力成本、监管要求和其他判断等因素。由于履行现有保修和监管义务而产生成本,因此储备金减少。
-12-

目录
截至 2021 年 6 月 30 日,我们已累计4.8 万用于产品相关保修。我们对这些成本的估计主要基于可能需要维修的未完成单位数量以及与运输相关的成本。
保修储备中的活动明细如下(以千计):
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
余额,期初$4,796 $5,837 $5,195 $6,404 
计入费用的增加673 575 1,014 1,280 
利用率(667)(729)(1,407)(2,001)
余额,期末$4,802 $5,683 $4,802 $5,683 

我们对未来产品保修成本的估计可能与实际产品保修成本不同,与估计的任何差异都可能影响我们的销售成本、经营利润和经营业绩。

10 - 基于股份的薪酬
截至 2021 年 6 月 30 日,我们有 one 积极的基于股份的薪酬计划,即 2021 年股权激励计划。
在截至 2021 年 6 月 30 日的六个月内授予的所有奖励的条款以及确定授予日公允价值的方法与我们的 10-K 表格年度报告中包含的合并财务报表中描述的内容一致。截至 2020 年 12 月 31 日的年度。
股权激励费用明细如下(单位:千):
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
收入成本$101 $75 $201 $149 
营销和销售526 480 1,166 949 
研究与开发358 269 713 523 
一般和行政1,619 1,604 3,542 3,004 
全部的$2,604 $2,428 $5,622 $4,625 

截至 2021 年 6 月 30 日,与股票期权和其他股票奖励的未归属部分相关的未确认补偿费用约为 $17.9 万元,预计在加权平均期间确认 2.4 years.

11 - 其他收入(费用),净额
其他收入(费用),净包括(以千计):
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
利息收入$2 $8 $4 $32 
利息花费(556)(976)(1,322)(1,693)
外币损失11 217 (720)(584)
其他费用(108)(6)(269)(6)
其他(费用)共计,净额$(651)$(757)$(2,307)$(2,251)

12 - 所得税
-13-

目录
我们的中期税收拨备是使用估计的年度有效税率确定的,并根据每个季度发生的离散事件进行调整。在每个中期期间,我们都会更新估计的年度有效税率,该税率会因多种因素而出现显着波动,包括​​我们在多个司法管辖区的所得税拨备前准确预测收入(损失)的能力、收购的影响、这些收购的整合以及税法的变化。在我们无法预测多个司法管辖区的收入(亏损)的情况下,为了确定所得税的中期拨备,年初至今的实际有效税率可能是年度有效税率的最佳估计。
我们记录的所得税费用为 $1.9 million and $2.4 分别为截至 2021 年 6 月 30 日的三个月和六个月。有效税率为 35.4% 和 28.8% 分别为截至 2021 年 6 月 30 日的三个月和六个月。我们记录了从所得税中获得的收益 $3.9 million and $5.0 分别为截至 2020 年 6 月 30 日的三个月和六个月。有效税率为 30.4% 和 28.6% 分别为截至 2020 年 6 月 30 日的三个月和六个月。与截至 2020 年 6 月 30 日止三个月相比,截至 2021 年 6 月 30 日止三个月的有效税率有所增加,主要是由于税率不同的司法管辖区之间的收入分配发生了变化,以及记录了不确定税收的额外准备金与在丹麦收到的拟议审计评估相关的职位。影响当前期间有效税率的其他重要因素包括联邦和加利福尼亚州的研发信贷、不可扣除的高管薪酬费用和其他离散事件。
在截至 2021 年 6 月 30 日的三个月内,我们记录了一项与未确认税收优惠相关的变更,该变更与丹麦收到的拟议审计评估有关。在接下来的十二个月内,不确定的税收状况可能会发生变化,范围约为 to $0.2 百万。我们的纳税申报表仍接受以下审查:美国联邦,2017 年至 2020 年,美国各州,2016 年至 2020 年,以及重要的外国司法管辖区,通常为 2016 年至 2020 年。

13 - 债务和信贷安排
    我们与 JP Morgan Chase Bank(“JP Morgan”)、美国花旗银行(“Citibank”)和 Wells Fargo Bank, National Association(“Wells Fargo”)签订了信贷协议。在 2020 年第三季度,我们修改了信贷协议的条款,以延长原始协议的到期日,减少循环贷款的总价值,并修改某些契约。修订后的信贷协议规定总计 $150.0 百万担保循环信贷额度。信用协议包含契约,包括与账簿和记录的维护、财务报告和通知、遵守法律、财产和保险的维护以及对担保、投资、债务发行、租赁义务和资本支出的限制有关的契约,并且是由我们几乎所有的资产担保。信用协议规定了违约事件,包括未能在到期时支付任何本金或利息、未能履行或遵守契约、破产或资不抵债事件以及该事件的发生具有重大不利影响。我们并无其他重大信贷安排。截至 2021 年 6 月 30 日,信用协议项下没有任何未偿还金额。
    除了上面列出的习惯限制性契约外,信贷协议还包含财务契约,要求我们保持一定的杠杆率和固定费用覆盖率,每一项都在信贷协议中定义:
定义的杠杆率不高于 3.25 to 1.00.
利息覆盖率,如定义,至少为 1.75 一直到 1.00。
    根据信贷协议的条款,未偿还的本金余额将按 (a) 相当于信贷协议中定义的适用利率的年利率波动计息,取决于我们的杠杆率加上 (i) 中的较高者) 联邦基金利率加上每年 1% 的二分之一; (ii) 当天有效的最优惠利率; (iii) LIBOR 利率加百分之一,或 (b) LIBOR 利率加适用利率的年波动率,其范围介于 2.25% 到 3.50%。信贷协议于 2023 年 9 月 25 日到期,届时信贷协议项下所有未偿还本金将到期应付。
截至 2021 年 6 月 30 日,我们已停止使用利率互换衍生工具。由于我们的信用协议下没有未偿还的金额,而且距离套期的终止日期不到四分之一,目前没有提取计划,我们得出结论认为现金流套期不太可能发生,并终止了对冲套期。
-14-

目录
对冲关系。对冲关系终止后,我们已将累计其他综合收益(“AOCI”)中记录的未实现收益或损失重新分类为收益。

14 - 细分市场、客户和地理信息
我们在 one 可报告分部,我们提供医疗器械解决方案,专注于为所有年龄段的患者诊断和治疗中枢神经和感觉系统疾病。
最终用户客户群包括医院、诊所、实验室、医生、听力学家和政府机构。我们的大部分国际销售都是针对将产品转售给最终用户或子分销商的分销商。
下表列出了按终端市场和地理区域划分的收入以及按地理区域划分的长期资产信息。 收入基于货物的目的地,长期资产基于资产的物理位置(以千计):
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
综合收入:
美国$70,737 $51,175 $138,508 $119,513 
国际的45,241 33,605 92,396 74,650 
全部的$115,978 $84,780 $230,904 $194,163 
 三个月结束
6 月 30 日,
六个月结束
6 月 30 日,
 2021202020212020
终端市场收入:
神经产品
设备和系统$53,945 $33,175 $107,472 $82,603 
补给品16,509 10,373 32,224 26,296 
总神经收入70,454 43,548 139,696 108,899 
新生儿护理产品
设备和系统14,117 13,899 27,715 25,023 
补给品8,184 8,933 16,586 18,624 
服务4,046 4,085 7,810 7,502 
新生儿护理总收入26,347 26,917 52,111 51,149 
听力与平衡产品
设备和系统17,782 13,599 36,540 32,159 
补给品1,395 716 2,557 1,956 
听力和平衡总收入19,177